第一条 为强化对贸易银行危险的识别、评议和预警，有用提防金融危险，依据《中华群众共和邦银行业监视处理法》、《中华群众共和邦贸易银行法》和《中华群众共和外洋资金融机构处理条例》等法令准则，拟定贸易银行危险拘押主题目标。
第二条 贸易银行危险拘押主题目标合用于正在中华群众共和邦境内设立的中资贸易银行。
第三条 贸易银行危险拘押主题目标是对贸易银行施行危险拘押的基准，是评议、监测和预警贸易银行危险的参照编制。
第四条 贸易银行应遵守法则口径同时估量并外的和未并外的危险拘押主题目标。
第五条 银监会对贸易银行的各项危险拘押主题目标实行秤谌判辨、同组对比判辨及反省监视，并依据全体景况有采选地接纳拘押法子。
第六条 贸易银行危险拘押主题目标分为三个目标，即危险秤谌、危险迁移和危险抵补。
第七条 危险秤谌类目标征求活动性危险目标、信用危险目标、商场危险目标和操态度险目标，以时点数据为根底，属于静态目标。
第八条 活动性危险目标量度贸易银行活动性景况及其颠簸性，征求活动性比例、主题欠债比例和活动性缺口率，遵守本币和外币诀别估量。
（一） 活动性比例为活动性资产余额与活动性欠债余额之比，量度贸易银行活动性的总体秤谌，不应低于25%。
（三） 活动性缺口率为90天内外外里活动性缺口与90天内到期外外里活动性资产之比，不应低于-10%。
第九条 信用危险目标征求不良资产率、简单集团客户授信齐集度、整体干系度三类目标。
（一） 不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于4%。该项目标为一级目标，征求不良贷款率一个二级目标；不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不应高于5%。
（二） 简单集团客户授信齐集度为最大一家集团客户授信总额与本钱净额之比，不应高于15%。该项目标为一级目标，征求简单客户贷款齐集度一个二级目标；简单客户贷款齐集度为最大一家客户贷款总额与本钱净额之比，不应高于10%。
第十条 商场危险目标量度贸易银行因汇率和利率变更而面对的危险，征求累计外汇敞口头寸比例和利率危险敏锐度。
（一） 累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与本钱净额之比，不应高于20%。具备条款的贸易银行可同时采用其他步骤（譬喻正在险价钱法和基础点现值法）计量外汇危险。
（二） 利率危险敏锐度为利率上升200个基点对银行净值的影响与本钱净额之比，目标值将正在联系计谋出台后依据危险拘押本质需求另行拟定。
第十一条 操态度险目标量度因为内部步伐不美满、操作职员不对或作弊以及外部变乱酿成的危险，吐露为操态度险吃亏率，即操作酿成的吃亏与前三期净利钱收入加上非利钱收入均匀值之比。
银监会将正在联系计谋出台后另行确定相合操态度险的目标值。
第十二条 危险迁移类目标量度贸易银行危险变更的水准，吐露为资产质料当年期到本期变更的比率，属于动态目标。危险迁移类目标征求平常贷款迁移率和不良贷款迁移率。
（一）平常贷款迁移率为平常贷款中变为不良贷款的金额与平常贷款之比，平常贷款征求平常类和合切类贷款。该项目标为一级目标，征求平常类贷款迁移率和合切类贷款迁移率两个二级目标。平常类贷款迁移率为平常类贷款中变为后四类贷款的金额与平常类贷款之比，合切类贷款迁移率为合切类贷款中变为不良贷款的金额与合切类贷款之比。
（二）不良贷款迁移率征求次级类贷款迁移率和可疑类贷款迁移率。次级类贷款迁移率为次级类贷款中变为可疑类贷款和吃亏类贷款的金额与次级类贷款之比，可疑类贷款迁移率为可疑类贷款中变为吃亏类贷款的金额与可疑类贷款之比。
第十三条 危险抵补类目标量度贸易银行抵补危险吃亏的才略，征求盈余才略、计算金充实水准和本钱充实水准三个方面。
（一）盈余才略目标征求本钱收入比、资产利润率和本钱利润率。本钱收入比为交易用度加折旧与交易收入之比，不应高于45%；资产利润率为税后净利润与均匀资产总额之比，不应低于0.6%；本钱利润率为税后净利润与均匀净资产之比，不应低于11%。
（二）计算金充实水准目标征求资产吃亏计算充实率和贷款吃亏计算充实率。资产吃亏计算充实率为一级目标，为信用危险资产本质计提计算与应提计算之比，不应低于100%；贷款吃亏计算充实率为贷款本质计提计算与应提计算之比，不应低于100%，属二级目标。
（三）本钱充实水准目标征求主题本钱充实率和本钱充实率，主题本钱充实率为主题本钱与危险加权资产之比，不应低于4%；本钱充实率为主题本钱加附庸本钱与危险加权资产之比，不应低于8%。
第十四条 贸易银行应竖立与本门径相合适的统计与新闻编制，无误响应危险秤谌、危险迁移和危险抵补才略。
第十五条 贸易银行应参照《贷款危险分类教导规矩》将非信贷资产分为平常类资产和不良资产，计量非信贷资产危险，评估非信贷资产质料。
第十六条 贸易银行应将各项目标再现正在平时危险处理中，美满危险处理步骤。
第十七条 贸易银行董事会应按期审查各项目标的本质值，并促使处理层接纳厘正法子。
第十八条 银监会将通过非现场拘押编制按期搜罗相合数据，判辨贸易银行各项拘押目标，实时评议和预警其 第十九条 银监会将机合现场反省核实数据的实正在性，依据主题目标本质值有针对性地反省贸易银行苛重危险点，并实行诫勉说话和危险提示。
第二十条 村庄协作银行、都会信用社、村庄信用社、外资独资银行和中外合伙银行参照推行；法令、行政准则另有法则的，合用其法则。
第二十一条 除法令、行政准则和部分规章另有法则外，本主题目标不动作行政惩罚的直接按照。
第二十二条 贸易银行危险拘押主题目标由银监会职掌讲明。
第二十三条 贸易银行危险拘押主题目标自2006年1月1日起试行。《贸易银行资产欠债比例处理监控、监测目标和调查门径》（银发〔1996〕450号）同时废止。贸易银行危害监禁主题目标试行
